Calculateur de balance âgée des créances et de trésorerie
Analysez les factures impayées par tranches d'ancienneté, estimez les provisions pour créances douteuses, calculez le délai moyen de règlement (DSO) et comprenez l'impact sur la trésorerie de vos créances, le tout dans votre navigateur, gratuitement et sans inscription.
Percentage of standard bad debt rates to apply (100% = standard rates)
$150,000
5 aging buckets
37.5d
Prior: 38.0d -0.5d change
43.3%
56.7% current
$7,700
5.1% of AR
Weighted Avg Collection
37.6 days
Capital Tied in AR
$150,000
Potential Cash Flow Improvement
Reducing DSO from 37.5 to 30 days could free up $30,000 in cash.
Monthly AR Health Metrics
How AR Aging & Cash Flow Calculations Work
This calculator uses standard accounting formulas: DSO = (Total AR / Monthly Credit Sales) × 30 days. Weighted average collection period uses midpoints of each aging bucket (15, 45, 75, 105, 150 days). Bad debt is estimated using standard probability rates per bucket (1% current, 3% 1-30d, 10% 31-60d, 25% 61-90d, 50% 91+d) multiplied by your provision rate. Reducing DSO to 30 days frees up cash by reducing the capital tied in overdue receivables. All calculations run locally in your browser - no data is transmitted to any server.
Pourquoi utiliser notre calculateur de balance âgée des créances ?
- Répartition visuelle de l'ancienneté : Le calculateur affiche vos créances sur cinq tranches d'ancienneté (courant, 1-30, 31-60, 61-90 et 91+ jours de retard) avec un diagramme circulaire codé par couleur et des barres de progression individuelles. Voyez d'un coup d'œil la part de créances à jour et échues, et où concentrer les efforts de recouvrement.
- Suivi du DSO et impact sur la trésorerie : Calculez votre délai moyen de règlement (DSO) avec comparaison de tendance mois par mois. Le calculateur montre le cash immobilisé au-delà d'un objectif de 30 jours et quantifie combien de trésorerie pourrait être libérée en améliorant l'efficacité du recouvrement.
- Estimation et provisionnement des créances douteuses : Estimez votre provision pour créances douteuses à l'aide de taux de probabilité standards par tranche d'ancienneté. Le calculateur applique des taux plus élevés aux créances anciennes et vous permet d'ajuster le taux global pour l'adapter au profil de risque de votre activité, pour une provision pour comptes douteux précise.
- Sûr et gratuit, sans inscription : Tous les calculs s'exécutent localement dans votre navigateur. Vos données de créances, chiffres de ventes et indicateurs financiers ne sont jamais transmis à un serveur. Totalement gratuit, sans inscription, sans publicité et sans limite d'utilisation.
Foire aux questions
La balance âgée des créances (comptes clients) est un rapport financier qui classe les factures clients impayées selon leur ancienneté. Elle est essentielle car elle aide les entreprises à détecter tôt les problèmes de recouvrement, à estimer précisément les provisions pour créances douteuses et à prévoir la trésorerie.
Un « bon » DSO varie selon le secteur : les entreprises à 30 jours devraient viser un DSO inférieur à 35 jours, celles à 60 jours peuvent fonctionner entre 45 et 55 jours. En règle générale, un DSO supérieur de plus de 10 jours à vos conditions de paiement habituelles indique des inefficacités de recouvrement.
Les pourcentages de provision dépendent de votre secteur et de votre historique de recouvrement. Points de départ courants : courant 1-2 %, 31-60 jours 5-10 %, 61-90 jours 15-30 % et 90+ jours 50-100 %. Le calculateur utilise des valeurs par défaut prudentes (2 %, 10 %, 30 %, 60 %) que vous pouvez ajuster.
Chaque euro en créances anciennes est un euro qui ne peut pas servir aux salaires, aux stocks, au remboursement de dettes ou à la croissance. Réduire le DSO ne serait-ce que de 5 jours peut libérer un fonds de roulement significatif dans les entreprises à forte activité.
Oui. Le calculateur met en évidence les tranches d'ancienneté qui concentrent le plus de valeur, ce qui vous permet de prioriser les relances sur les factures échues les plus élevées, généralement les tranches 31-60 et 61-90 jours.
Absolument. Tous les calculs s'exécutent entièrement dans votre navigateur en JavaScript. Aucune donnée de facture, nom de client ou montant n'est jamais envoyé à un serveur, stocké ou suivi.
La bonne pratique est de réaliser une analyse d'ancienneté au moins une fois par mois, en phase avec votre clôture mensuelle. Les entreprises à fort volume ou dont le DSO dépasse 45 jours devraient le faire chaque semaine.
Un tableau d'ancienneté est un instantané de ce que les clients doivent par période de retard. Une prévision de trésorerie projette quand ces factures se transformeront en cash. Ce calculateur combine les deux approches.
Oui, cet outil est 100 % gratuit, sans limite d'utilisation, sans inscription et sans frais cachés. Aucune création de compte, aucun niveau premium, aucune carte bancaire.