Перейти к содержимому
Aback Tools Logo

Калькулятор старения дебиторской задолженности и денежного потока

Анализируйте неоплаченные счета по срокам задолженности, оценивайте резерв по сомнительным долгам, рассчитывайте средний срок погашения (DSO) и понимайте влияние дебиторки на денежный поток — всё в браузере, бесплатно и без регистрации.

Accounts Receivable Aging & Cash Flow Calculator
Analyze your accounts receivable aging and its impact on cash flow. Enter the amounts in each aging bucket (current, 1-30, 31-60, 61-90, 90+ days), monthly credit sales, and prior month DSO to see your aging summary, weighted average collection period, DSO with trend, estimated bad debt provision, and the cash flow impact of reducing DSO - all calculated locally in your browser with no signup required.
AR Aging Buckets
Business Metrics
$
days
100%

Percentage of standard bad debt rates to apply (100% = standard rates)

AR Health Summary
⚠ Warning
Total AR

$150,000

5 aging buckets

DSO (Days Sales Outstanding)

37.5d

Prior: 38.0d -0.5d change

Overdue %

43.3%

56.7% current

Est. Bad Debt

$7,700

5.1% of AR

DSO: 37.5 days→ Stable
0 daysTarget 30Warning 4590+ days
Aging Bucket Breakdown
Current (0-30 days)
$85,00056.7%
1-30 days overdue
$35,00023.3%
31-60 days overdue
$18,00012.0%
61-90 days overdue
$8,0005.3%
91+ days overdue
$4,0002.7%
AR Aging Distribution
$150,000Total AR
Current (0-30 days)
56.7%
1-30 days overdue
23.3%
31-60 days overdue
12.0%
61-90 days overdue
5.3%
91+ days overdue
2.7%
Cash Flow Impact Analysis

Weighted Avg Collection

37.6 days

Capital Tied in AR

$150,000

Potential Cash Flow Improvement

Reducing DSO from 37.5 to 30 days could free up $30,000 in cash.

Monthly AR Health Metrics

Total AR$150,000
Monthly Credit Sales$120,000
AR / Sales Ratio1.25×
Current AR (0-30d)$85,000
Overdue AR (31+ days)$65,000
Estimated Bad Debt Provision$7,700
Bad Debt as % of AR5.1%
Recommendations & Insights
💡Estimated bad debt provision of $7,700 (5.1% of AR). Review allowance for doubtful accounts quarterly.
💡$30,000 is tied up in excess AR beyond a 30-day target. Reducing DSO to 30 days could free up this cash.

How AR Aging & Cash Flow Calculations Work

This calculator uses standard accounting formulas: DSO = (Total AR / Monthly Credit Sales) × 30 days. Weighted average collection period uses midpoints of each aging bucket (15, 45, 75, 105, 150 days). Bad debt is estimated using standard probability rates per bucket (1% current, 3% 1-30d, 10% 31-60d, 25% 61-90d, 50% 91+d) multiplied by your provision rate. Reducing DSO to 30 days frees up cash by reducing the capital tied in overdue receivables. All calculations run locally in your browser - no data is transmitted to any server.

Зачем использовать наш калькулятор старения дебиторки?

  • Визуальное распределение по срокам: Калькулятор показывает дебиторку в пяти группах (текущие, 1-30, 31-60, 61-90 и 91+ дней просрочки) с цветной круговой диаграммой и отдельными полосами прогресса. С одного взгляда видно, сколько задолженности актуально и просрочено, и где сосредоточить взыскание.
  • Отслеживание DSO и влияние на деньги: Рассчитайте средний срок погашения (DSO) со сравнением по месяцам. Калькулятор показывает деньги, замороженные сверх цели в 30 дней, и количественно оценивает, сколько можно высвободить за счёт улучшения взыскания.
  • Оценка и формирование резерва по сомнительным долгам: Оцените резерв по сомнительным долгам с помощью стандартных вероятностей по срокам. Калькулятор применяет более высокие ставки к старым долгам и позволяет настроить общую ставку под риск-профиль бизнеса для точного резерва.
  • Безопасно и бесплатно, без регистрации: Все расчёты идут локально в браузере. Данные дебиторки, показатели продаж и финансовые метрики никогда не передаются на серверы. Полностью бесплатно, без регистрации, без рекламы и без ограничений.

Часто задаваемые вопросы

Старение дебиторки — это финансовый отчёт, который упорядочивает неоплаченные счёта клиентов по сроку задолженности. Он важен, потому что помогает компаниям рано выявлять проблемы взыскания, точно оценивать резерв по сомнительным долгам и планировать денежный поток.

«Хороший» DSO зависит от отрасли: компаниям с оплатой в течение 30 дней стоит стремиться к DSO ниже 35 дней, при сроке 60 дней допустим диапазон 45-55 дней. Как правило, DSO более чем на 10 дней выше ваших обычных условий оплаты указывает на слабое взыскание.

Проценты зависят от отрасли и истории взыскания. Обычные стартовые значения: текущие 1-2 %, 31-60 дней 5-10 %, 61-90 дней 15-30 %, 90+ дней 50-100 %. Калькулятор использует консервативные значения по умолчанию (2 %, 10 %, 30 %, 60 %), которые можно изменить.

Каждый рубль в старых долгах — это рубль, который не может пойти на зарплаты, запасы, погашение долгов или рост. Сокращение DSO всего на 5 дней может высвободить значительный оборотный капитал в компаниях с большим оборотом.

Да. Калькулятор выделяет группы задолженности с наибольшей суммой, что позволяет сосредоточить напоминания на самых крупных просроченных счетах — обычно это группы 31-60 и 61-90 дней.

Абсолютно. Все расчёты выполняются полностью в вашем браузере на JavaScript. Никакие данные счетов, имена клиентов или суммы никогда не отправляются на серверы, не сохраняются и не отслеживаются.

Лучшая практика — делать анализ старения минимум раз в месяц, в соответствии с закрытием месяца. Компаниям с большим оборотом или DSO выше 45 дней стоит делать это еженедельно.

Анализ старения — это снимок того, сколько клиенты должны по срокам просрочки. Прогноз денежного потока показывает, когда эти счёта превратятся в деньги. Этот калькулятор объединяет оба подхода.

Да, инструмент полностью бесплатный, без ограничений, без регистрации и скрытых платежей. Без создания аккаунта, без премиум-уровня, без банковской карты.