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Calculadora de aging de contas a receber e fluxo de caixa

Analise faturas em aberto por faixas de atraso, estime a provisão para devedores duvidosos, calcule o prazo médio de recebimento (DSO) e entenda o impacto no fluxo de caixa do seu contas a receber, tudo no seu navegador, gratuitamente e sem cadastro.

Accounts Receivable Aging & Cash Flow Calculator
Analyze your accounts receivable aging and its impact on cash flow. Enter the amounts in each aging bucket (current, 1-30, 31-60, 61-90, 90+ days), monthly credit sales, and prior month DSO to see your aging summary, weighted average collection period, DSO with trend, estimated bad debt provision, and the cash flow impact of reducing DSO - all calculated locally in your browser with no signup required.
AR Aging Buckets
Business Metrics
$
days
100%

Percentage of standard bad debt rates to apply (100% = standard rates)

AR Health Summary
⚠ Warning
Total AR

$150,000

5 aging buckets

DSO (Days Sales Outstanding)

37.5d

Prior: 38.0d -0.5d change

Overdue %

43.3%

56.7% current

Est. Bad Debt

$7,700

5.1% of AR

DSO: 37.5 days→ Stable
0 daysTarget 30Warning 4590+ days
Aging Bucket Breakdown
Current (0-30 days)
$85,00056.7%
1-30 days overdue
$35,00023.3%
31-60 days overdue
$18,00012.0%
61-90 days overdue
$8,0005.3%
91+ days overdue
$4,0002.7%
AR Aging Distribution
$150,000Total AR
Current (0-30 days)
56.7%
1-30 days overdue
23.3%
31-60 days overdue
12.0%
61-90 days overdue
5.3%
91+ days overdue
2.7%
Cash Flow Impact Analysis

Weighted Avg Collection

37.6 days

Capital Tied in AR

$150,000

Potential Cash Flow Improvement

Reducing DSO from 37.5 to 30 days could free up $30,000 in cash.

Monthly AR Health Metrics

Total AR$150,000
Monthly Credit Sales$120,000
AR / Sales Ratio1.25×
Current AR (0-30d)$85,000
Overdue AR (31+ days)$65,000
Estimated Bad Debt Provision$7,700
Bad Debt as % of AR5.1%
Recommendations & Insights
💡Estimated bad debt provision of $7,700 (5.1% of AR). Review allowance for doubtful accounts quarterly.
💡$30,000 is tied up in excess AR beyond a 30-day target. Reducing DSO to 30 days could free up this cash.

How AR Aging & Cash Flow Calculations Work

This calculator uses standard accounting formulas: DSO = (Total AR / Monthly Credit Sales) × 30 days. Weighted average collection period uses midpoints of each aging bucket (15, 45, 75, 105, 150 days). Bad debt is estimated using standard probability rates per bucket (1% current, 3% 1-30d, 10% 31-60d, 25% 61-90d, 50% 91+d) multiplied by your provision rate. Reducing DSO to 30 days frees up cash by reducing the capital tied in overdue receivables. All calculations run locally in your browser - no data is transmitted to any server.

Por que usar nossa calculadora de aging de contas a receber?

  • Distribuição visual do aging: A calculadora mostra seu contas a receber em cinco faixas de atraso (em dia, 1-30, 31-60, 61-90 e 91+ dias de atraso) com gráfico de pizza colorido e barras de progresso individuais. Veja num relance quanto está em dia e quanto está vencido, e onde concentrar os esforços de cobrança.
  • Acompanhamento do DSO e impacto no caixa: Calcule seu prazo médio de recebimento (DSO) com comparação de tendência mês a mês. A calculadora mostra o caixa preso além de uma meta de 30 dias e quantifica quanto poderia ser liberado melhorando a eficiência da cobrança.
  • Estimativa e provisão para devedores duvidosos: Estime sua provisão para devedores duvidosos usando taxas de probabilidade padrão por faixa de atraso. A calculadora aplica taxas maiores às contas mais antigas e permite ajustar a taxa geral ao perfil de risco do seu negócio, para uma provisão precisa.
  • Segura e grátis, sem cadastro: Todos os cálculos rodam localmente no seu navegador. Seus dados de contas a receber, números de vendas e indicadores financeiros nunca são transmitidos a servidores. Totalmente grátis, sem cadastro, sem anúncios e sem limite de uso.

Perguntas frequentes

O aging de contas a receber é um relatório financeiro que organiza as faturas de clientes em aberto por tempo de atraso. É essencial porque ajuda as empresas a identificar problemas de cobrança cedo, estimar com precisão a provisão para devedores duvidosos e prever o fluxo de caixa.

Um "bom" DSO varia por setor: empresas com prazo de 30 dias devem buscar DSO abaixo de 35 dias; com prazo de 60 dias, podem operar entre 45 e 55 dias. Como regra geral, um DSO mais de 10 dias acima do seu prazo habitual indica ineficiências na cobrança.

Os percentuais de provisão dependem do seu setor e histórico de cobrança. Pontos de partida comuns: em dia 1-2%, 31-60 dias 5-10%, 61-90 dias 15-30% e 90+ dias 50-100%. A calculadora usa padrões conservadores (2%, 10%, 30%, 60%) que você pode ajustar.

Cada real em contas a receber antigas é um real que não pode pagar salários, estoque, dívidas ou crescimento. Reduzir o DSO em apenas 5 dias pode liberar capital de giro significativo em empresas de alto volume.

Sim. A calculadora destaca as faixas de atraso que concentram mais valor, permitindo priorizar a cobrança das faturas vencidas mais altas, geralmente as faixas de 31-60 e 61-90 dias.

Com certeza. Todos os cálculos rodam inteiramente no seu navegador em JavaScript. Nenhum dado de fatura, nome de cliente ou valor é enviado a servidores, armazenado ou rastreado.

A boa prática é fazer uma análise de aging pelo menos uma vez por mês, alinhada ao fechamento mensal. Empresas de alto volume ou com DSO acima de 45 dias devem fazer semanalmente.

Um relatório de aging é um retrato do que os clientes devem por período de atraso. Uma previsão de fluxo de caixa projeta quando essas faturas virarão dinheiro. Esta calculadora combina as duas abordagens.

Sim, esta ferramenta é 100% grátis, sem limite de uso, sem cadastro e sem custos ocultos. Nenhuma criação de conta, nenhum nível premium, nenhum cartão de crédito.